9月20日起停牌的晶源電子今天披露了重大資產重組預案，公司擬以14.07元/股，向大股東同方股份及清晶微科技和其他8名自然人定向增發(fā)約1.07億股，購買其持有的同方微電子100%股權，標的資產凈資產預估值約為15億元。

晶源電子今年6月剛剛完成了控股權的變更，同方股份持有25%的股權，為第一大股東，原大股東晶源科技持有公司10.3%股權，為第二大股東。此次重組完成后，預計同方股份持股比例將增加至51.97%，處于絕對控股地位。

同方微電子是國家認定的高新技術企業(yè)和集成電路設計企業(yè)，主要從事智能卡、RFID電子標簽和信息安全等核心芯片的設計開發(fā)與銷售。同方股份持有其86%股權，清晶微科技持有3.92%股權，趙維健、葛元慶、吳行軍、段立、孟紅霞、宋翌、丁義民、李剛8名自然人合計持有10.08%股權。本次交易完成后，晶源電子業(yè)務將延伸至芯片、集成電路領域。

財務數(shù)據(jù)顯示，同方微電子2009年度實現(xiàn)凈利潤10108.9萬元，2010年1至9月份實現(xiàn)凈利潤5144.94萬元。根據(jù)初步盈利預測，同方微電子2010年全年實現(xiàn)凈利潤約7029.24萬元，2011年全年實現(xiàn)凈利潤約7246.57萬元。預計本次交易完成后，晶源電子2010年全年實現(xiàn)凈利潤約10784.82萬元，2011年全年實現(xiàn)凈利潤約11065.23萬元。按發(fā)行完成后總股本24200萬股計算，2010年、2011年晶源電子基本每股收益約為0.45元/股、0.46元/股。因此，本次交易將有利于提高上市公司盈利能力。

記者注意到，截至2010年9月30日，同方微電子的凈資產為5億元，本次交易預估值增值率為200.27%。對此，公司表示，同方微電子作為高新技術企業(yè)，其賬面成本不能全部反映企業(yè)的未來獲利能力的價值，采用收益現(xiàn)值法對股東權益價值進行評估綜合考慮了同方微電子在行業(yè)中的地位、其所擁有的各種技術積累、無形資產的價值以及技術人員隊伍、管理等因素的價值。

同方微電子股東承諾，2011年、2012年、2013年，同方微電子實現(xiàn)凈利潤將分別不低于7246.57萬元、9009.69萬元、10715.19萬元，如實際凈利潤低于上述預測值，則由股東進行補償。

值得注意的是，在公司停牌期間，同方微電子還發(fā)生了一次股權轉讓。2010年10月15日，同方微電子部分中高層管理人員及核心技術人員出資成立了清晶微科技，其中趙維健持有清晶微科技35.71%股權，為第一大股東，葛元慶持有26.79%股權，為第二大股東，二人均為清晶微科技董事。10月18日，自然人陸致成將其持有的同方微電子3.92%股權轉讓給清晶微科技，轉讓后，陸致成不再持有同方微電子股權。

資料顯示，陸致成是清晶微科技董事長，同時是同方股份副董事長兼總裁，趙維健、葛元慶除擔任清晶微科技董事外，二人還分別擔任同方微電子總經(jīng)理和副總經(jīng)理。