近日星星科技公告，公司擬以發(fā)行股份和支付現金相結合的方式購買毛肖林、洪晨耀、南海創(chuàng)新（天津）股權投資基金合伙企業(yè)等五股東持有的深圳市深越光電技術有限公司的100%的股權；同時，公司進行配套融資，向不超過十名特定投資者定向發(fā)行股份募集資金，募集資金規(guī)模不超過交易總額的25%；本次發(fā)行股份及支付現金購買資產與配套融資不互為前提，最終配套融資成功與否不影響本次發(fā)行股份及支付現金購買資產行為的實施。

本次發(fā)行股份及支付現金購買的標的資產為深越光電 100%股權，標的資產的注冊資本為2150 萬元，其中：毛肖林出資1359 萬元，持有深越光電63.21%的股權；南海創(chuàng)新出資400 萬元，持有深越光電18.6%的股權；洪晨耀出資160 萬元，持有深越光電7.44%的股權；海通開元出資150 萬元，持有深越光電6.98%的股權；群策群力出資81 萬元，持有深越光電3.77%的股權。

本次交易標的資產的價格參考具有證券期貨相關業(yè)務評估資格的資產評估機構出具的資產評估報告中確認的標的資產評估價值，經交易各方協(xié)商確定，標的資產的總價為83937.50 萬元。公司擬向毛肖林、洪晨耀、南海創(chuàng)新、海通開元、群策群力發(fā)行股份支付其收購對價款的85.12%部分，即71447.60 萬元；合計為5320 萬股。本次交易擬募集配套資金不超過 27807 萬元。按照本次發(fā)行底價12.09 元/股計算，向不超過10 名的其他特定投資者發(fā)行股份數量不超過2300萬股。最終發(fā)行數量將根據最終發(fā)行價格確定。

深越光電公司致力于電阻式、電容式觸摸屏觸控模組產品的研發(fā)、生產和銷售。2012 年以前主要以電阻式觸摸屏觸控模組的研發(fā)、生產和銷售為主，2012年開始逐漸以電容式觸摸屏觸控模組的研發(fā)、生產和銷售為主。2012年實現營業(yè)收入5.14億元，實現利潤5328萬元。

筆者了解到，此次如果重組成功，星星科技將進入觸摸屏領域，而且收購代價大約是15倍市盈率，有利于增厚公司每股業(yè)績。